Sổ sẽ hoàn toàn tự động cập nhật dữ liệu khi bạn thay đổi Tài khoản cũng như là khoảng thời gian mà bạn muốn xem.
NỘI DUNG, MỤC ĐÍCH VÀ VAI TRÒ CỦA SỔ CÁI
– Sổ Cái là sổ kế toán tổng hợp dùng để ghi các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong kỳ theo từng tài khoản kế toán được quy định trong chế độ kế toán mà đơn vị đang áp dụng.
– Số liệu ghi trên Sổ Cái dùng để kiểm tra, đối chiếu với số liệu ghi trên Bảng tổng hợp chi tiết hoặc các Sổ (thẻ) kế toán chi tiết và dùng làm căn cứ để lập Bảng cân đối số phát sinh và Báo cáo Tài chính.
– Mỗi tài khoản được mở một hoặc một số trang liên tiếp trên Sổ Cái đủ để ghi chép trong một niên độ kế toán.
HƯỚNG DẪN LẬP SỔ CÁI BẰNG HÀM “HEOSQL”
Hàm HeoSQL là một trong những hàm thuộc Add – Ins HocExcelOnline.
MẪU SỔ CÁI THEO HÌNH THỨC NHẬT KÝ CHUNG
Với những bạn làm kế toán thì chắc hẳn không còn xa lạ gì với mẫu của sổ cái phải không nào. Trong bài viết này mìnhsử dụng Sổ cái với mẫu như sau:
Ở cuối bài viết bạn có thể tải Download file đính kèm bài viết này để có được mẫu này.
HƯỚNG DẪN LẬP SỔ CÁI BẰNG HÀM “HEOSQL”
Nếu như bạn theo dõi thì trong một bài viết gần đây, mình cũng đã có bài viết giới thiệu cách lập Sổ Nhật ký chung với hàm “HeoSQL”. Để cho các bạn dễ so sánh, đối chiếu thì trong bài viết này mình cũng sử dụng bảng DATA trong bài viết đó để làm căn cứ lên Sổ cái các tài khoản, cụ thể DATA đó như sau:
Quay trở lại với lập Sổ cái, thì ta sẽ sử dụng câu truy vấn SQL như sau:
=”SELECT NGAY, SO_PHIEU, NGAY, DIEN_GIAI, IIF(LEFT(TK_NO,3) = ” & Heorange(E8,4) & ” , TK_CO, IIF(LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, TK_NO)), IIF(LEFT(TK_NO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, SO_TIEN,0), IIF(LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “, SO_TIEN,0) FROM DATA WHERE NGAY >= ” & Heorange(E9,2) & ” AND NGAY <= ” & Heorange($E$10,2) & ” AND (LEFT(TK_NO,3) = ” & Heorange(E8,4) & ” OR LEFT(TK_CO,3) = ” & Heorange(E8,4) & “)”
Với phần tuỳ chọn (đối số thứ 2 của hàm “HeoSQL”) bạn có thể để như sau:
STT = Y, TIEUDE = N, CHEN = Y
Trong đó:
- STT = Y: Tức là cho phép đánh số thứ tự.
- TIEUDE = N: Câu truy vấn trả về KHÔNG bao gồm tiêu đề (Mặc định).
- CHEN = Y: Cho phép tự động co dãn, chèn dòng khi dữ liệu thay đổi.
Kết quả trả về của hàm HeoSQL với câu truy vấn trên như sau (File PDF, vui lòng chọn vào hình để xem rõ hơn)
Với một công thức duy nhất như trên là bạn đã có thể lập được sổ cái, lấy lên được tình hình phát sinh liên quan tới tài khoản Sổ cái trong khoảng thời gian rồi. Đặc biệt là với những ai đã có kiến thức về SQL thì chắc sẽ không thấy quá khó khăn gì.
Nếu như bạn chưa tiếp xúc nhiều với SQL thì bạn có thể Download file đính kèm dưới bài viết này về để tham khảo và hiểu rõ hơn.
Với các thông tin còn lại trên Sổ cái:
- Tên tài khoản: Bạn có thể căn cứ vào danh mục tài khoản và VLOOKUP sang, hoặc INDEX + MATCH,….
- Số dư đầu kỳ: Bạn có thể áp dụng SUMIFS, MIN, MAX để tính ra.
DienDan.Edu.Vn Cám ơn bạn đã quan tâm và rất vui vì bài viết đã đem lại thông tin hữu ích cho bạn.DienDan.Edu.Vn! là một website với tiêu chí chia sẻ thông tin,... Bạn có thể nhận xét, bổ sung hay yêu cầu hướng dẫn liên quan đến bài viết. Vậy nên đề nghị các bạn cũng không quảng cáo trong comment này ngoại trừ trong chính phần tên của bạn.Cám ơn.
