CÁC QUY TRÌNH QUẢN LÝ RỦI RO
Một cách tốt để giới thiệu các quy trình quản lý rủi ro là dựa vào những câu trong báo cáo thường niên của các ngân hàng.
Nguyên tắc “ba tuyến phòng ngự”
Các quy trình kiểm soát sử dụng nhiều phương pháp để phối hợp chấp nhận rủi ro và quản lý rủi ro. Những biện pháp kiểm soát, quy trình và phương pháp này được tổ chức theo nguyên lý “ba tuyến phòng ngự”:
- Nghiệp vụ
- Chức năng bao gồm quản lý rủi ro, tài chính, nhân lực và pháp lý
- Kiểm toán doanh nghiệp
Nghiệp vụ, hay bộ phận tiền sảnh, là tuyến phòng ngự đầu tiên, chịu trách nhiệm xác định, định lượng, giảm nhẹ và quản lý tất cả rủi ro trong phạm vi nghiệp vụ của họ trong khi các rủi ro khác được quản lý tập trung.
Ở các ngân hàng lớn, những nhà quản lý rủi ro có mặt trong từng dòng nghiệp vụ và báo cáo lên bộ phận trung ương về rủi ro thị trường và rủi ro lãi suất. Họ có thể báo cáo lên nghiệp vụ của mình và bộ phận trung ương. Bộ phận rủi ro không đủ để có thể thi hành các phương thức về rủi ro vì họ sẽ làm giảm tính trách nhiệm của các nghiệp vụ. Để tránh điều này, tất cả các bộ phận rủi ro đều có đại diện bộ phận tiền sành của các ngân hàng.
Quản lý nghiệp vụ gần gũi han với bản chất thay đổi của rủi ro. Nó có thể làm giảm và quản lý rủi ro tốt nhất. Các nghiệp vụ chuẩn bị báo cáo tự đánh giá thường kỳ để xác định những vấn đề rủi ro, bao gồm cả những kế hoạch làm giảm rủi ro nếu có thể. Quản lý điều hành và bộ phận rủi ro sẽ đọc những bản báo cáo này để đảm bảo quản lý và theo dõi rủi ro hiệu quả. Cho những giao dịch lớn, sự chấp thuận của những nhân viên tín dụng và hội đồng tín dụng là một quy trình tiêu chuẩn. Những nhà quản lý rủi ro có thể cần thiết, nhưng có lẽ họ có quan hệ quá gần gũi với phát triển kinh doanh để có thể kiểm soát rủi ro hiệu quả, kể cả nếu họ báo cáo lên đơn vi rủi ro trung ương.
Những hoạt động liên quan tới trao đổi được kiểm soát chặt chẽ ở cấp độ bộ phận tiền sảnh bởi vì các quyết định là “thời gian thực”. Buôn bán đòi hỏi những hội đổng thường nhật và nhiều cấp bậc kiểm soát khác nhau, ở cấp bậc “sổ” của những loại công cụ chính (cổ phần, thu nhập cố định hay tín dụng) và cấp bậc “phòng” kinh doanh.
Từ khóa tìm kiếm nhiều: rủi ro tài chính, quản trị rủi ro ngân hàng
DienDan.Edu.Vn Cám ơn bạn đã quan tâm và rất vui vì bài viết đã đem lại thông tin hữu ích cho bạn.DienDan.Edu.Vn! là một website với tiêu chí chia sẻ thông tin,... Bạn có thể nhận xét, bổ sung hay yêu cầu hướng dẫn liên quan đến bài viết. Vậy nên đề nghị các bạn cũng không quảng cáo trong comment này ngoại trừ trong chính phần tên của bạn.Cám ơn.
