Đơn vị giám sát rủi ro được toàn quyền kiểm soát rủi ro, có thể hạn chế những bước phát triển kinh doanh quá mạo hiểm. Bộ phận rủi ro nằm dưới sự kiểm soát trực tiếp của quản lý cấp cao nhất. Nó đưa ra những chỉ đạo về quản lý rủi ro, ví dụ như giới hạn và báo cáo, và tất cả các đơn vị kinh doanh phải chấp hành. Cùng với đội quản lý cấp cao nhất, nó xác lập những chính sách và chỉ đạo hoạt động của ngân hàng.
Hai đơn vị trung ương khác chịu trách nhiệm quản lý rủi ro và chịu sự chi phối của sự giám sát của bộ phận rủi ro:
Thành “phát hành nợ thế chấp và phân phối”. Phân phối rủi ro có nghĩa là chuyển giao chúng sang những người tham gia tài chính khác thông qua chứng khoán hóa hoặc phái sinh tín dụng. Chứng khoán hóa đã tổn tại nhiều thập kỷ. Quản lý danh mục đầu tư tín dụng sử dụng phái sinh tín dụng để trao đổi rủi ro tín dụng. Khi mua phái sinh tín dụng, nó phòng hộ cho những rủi ro danh mục đầu tư tín dụng, khi có sự tập trung rủi ro tín dụng trong những ngành và vùng nhất định. Khi bán những công cụ đó, nó có khả năng gặp rủi ro tín dụng, ví dụ tăng phân tán hóa.
Cả ALM và quản lý danh mục đầu tư tín dụng có những bổn phận quản lý rủi ro mà có thể tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Ngược lại, bộ phận rủi ro có vai trò giám sát và có thể tái câu trúc những giao dịch cho phù hợp với nghiệp vụ, để đảm bảo tuân thủ những chỉ đạo về rủi ro. Bộ phận rủi ro không thể trở thành nguồn lợi nhuận như những đơn vị quản lý rủi ro khác.
Những nhân viên kiềm toán nội bộ, “trận tuyên phòng thủ” thứ ba, tập trung vào kiểm soát định kỳ những quy trình nội bộ/ đảm bảo chấp hành những quy định nội bộ và áp đặt từ bên ngoài. Những nhân viên kiểm toán có thể kiểm tra bất kỳ đơn vị nào của ngân hàng, từ những chức năng trung ương tới các nghiệp vụ. mặc dù được giới thiệu ở đây trong ngữ cảnh quản lý rủi ro, kiểm toán có phạm vi hoạt động lớn hơn nhiều, bao trùm mọi quy trình bất kể có phải là quản lý rủi ro hay không. Kiểm toán là khả năng đưa ra những đề xuất và giám sát việc thực hiện chúng. Tuân thủ những quy định về rủi ro và giám sát những công cụ, phương thức và mô hình quản lý rủi ro, dữ liệu và ghi chép trong hệ thông thông tin dựa vào nhiều lãnh vực chuyên môn. Kiểm toán nội bộ thường dựa vào những đơn vị phê chuẩn cung cấp kiểm toán chuyên môn hóa đối với các mô hình rủi ro và hệ thống thông tin.
DienDan.Edu.Vn Cám ơn bạn đã quan tâm và rất vui vì bài viết đã đem lại thông tin hữu ích cho bạn.DienDan.Edu.Vn! là một website với tiêu chí chia sẻ thông tin,... Bạn có thể nhận xét, bổ sung hay yêu cầu hướng dẫn liên quan đến bài viết. Vậy nên đề nghị các bạn cũng không quảng cáo trong comment này ngoại trừ trong chính phần tên của bạn.Cám ơn.
